Fünf Dinge, die Sie über die IRS und Kryptowährung wissen sollten

Fünf Dinge über die IRS und Kryptowährung zu wissen. Wenn Sie sich von John McAfees Entscheidung inspiriert fühlen, die nächsten zwei Jahre auf See zu bleiben, um die IRS zu vermeiden, sollten Sie es wahrscheinlich nicht. IRS und Kryptowährung sind keine Fremden mehr. Nur weil Sie denken, dass Ihre digitalen Assets nicht verfolgt werden können, bedeutet das nicht, dass Sie keine Steuern für das Geld zahlen müssen, das Sie auf der Blockchain verdienen.
Im Gegenteil, die US-Regierung will sicherstellen, dass Händler, Eigentümer und Investoren ihre Beiträge zahlen. Nachdem ein Bundesrichter in Kalifornien Coinbase gezwungen hatte, ihnen Details von über 14.000 Benutzern zu übergeben, hat das IRS bewiesen, dass es keine Absicht hat, Steuerhinterziehversuche ungestraft zu lassen.
Also, hier sind fünf Dinge, die Sie über die IRS und Kryptowährung wissen sollten, um sicherzustellen, dass Sie Ihre Einnahmen korrekt melden und potenzielle Strafverfolgung vermeiden.
1. IRS und Kryptowährung: eine Compliance-Priorität
Der Internal Revenue Service veröffentlichte 2014 den ersten Leitfaden zu Kryptowährungssteuern. Es hat seine Politik mehrmals aktualisiert, um mit dem Markt auf dem neuesten Stand zu bleiben und zu klären, wie Steuern auf Krypto-Einkommen zu melden sind.
Inzwischen wissen Sie wahrscheinlich, dass digitale Assets, Token und Münzen als Investmentobjekt behandelt werden (nicht als Währung). Dies bedeutet, dass Benutzer jedes Mal Steuern auf ihren Gewinn zahlen sollten, wenn sie verkaufen, eine Münze gegen eine andere Münze tauschen oder Kryptowährung verwenden, um Einkäufe zu tätigen.
Die gute Nachricht ist, dass zumindest vorerst Besitzer von virtuellen Währungskonten nicht für FBars (Berichte von ausländischen Bank-Finanzkonten) eintragen müssen.
Allerdings hat die IRS jetzt ein Team von Kryptowährungsexperten, die zusammenarbeiten, um die Steuervermeidung zu reduzieren. Die Behörden nehmen Krypto ziemlich ernst und mehr Regeln sind Vorschriften werden sicher in den kommenden Jahren entstehen.
2. J5 zur Bekämpfung der Nichteinhaltung
Die Joint Chiefs of Global Tax Enforcement (J5) ist eine Allianz von Steuerbehörden aus Großbritannien, den USA, Kanada, Australien und den Niederlanden. Ihr Ziel ist die „Bekämpfung der grenzüberschreitenden Steuerkriminalität“. Und diese Zusammenarbeit kann auch Auswirkungen auf den Kryptowährungsmarkt haben.
Sie wird nicht nur gegen Steuerkriminalität und Geldwäsche kämpfen, sondern auch international zusammenarbeiten, um den folgenden Maßnahmen entgegenzuwirken:
„wachsende Bedrohung für Steuerverwaltungen durch Kryptowährungen und Cyberkriminalität“.
Immer mehr Regierungen arbeiten an Kryptowährungsvorschriften in Bezug auf Datenspeicherung und rechtliche Wege, um Zugriff auf die Transaktionsgeschichte von Kryptowährungsbörsen zu erhalten. Also, achten Sie darauf, die Regeln zu kennen, wo immer Sie leben.
3. Formulare für die Meldung von Kryptowährung auf Steuern
Trotz der hohen Anzahl von Fragen rund um die IRS und Kryptowährung ist eines sicher. Solange es ein Formular gibt, das Sie einlegen können, um Kryptowährung auf Steuern zu melden, gibt es keinen legalen Weg, um Ihren Verpflichtungen zu entkommen.
Als Leitlinie sollten Händler das Formular 8949 für kurz- und langfristige Kapitalgewinne und -verluste eintragen, gefolgt von Formular 1040 Schedule D.
Auch für Zahlungen mit Kryptowährung für Dienstleister oder unabhängige Auftragnehmer sollten Arbeitgeber Formular 1099 ausstellen.
Beachten Sie, dass gemäß den IRS-Regeln bei Aktiengeschäften standardmäßig die FIFO-Buchhaltungsmethode (First-In, First-Out) verwendet werden. Sie dürfen jedoch auch andere Buchhaltungsmethoden verwenden, die unterschiedliche Auswirkungen auf Ihren Gewinn auf Kryptotransaktionen haben.
4. Digitale Münzen als Einkommen erhalten
Für die meisten Kryptowährungen zahlen Sie nur Steuern, wenn Sie sie verkaufen oder verwenden, um Einkäufe zu tätigen. Aber die Dinge sind ein wenig anders, wenn Sie Kryptowährung als Lohn erhalten.
In diesem speziellen Fall sollten Sie Mitarbeitereinkommen mit W-2-Formularen in Dollar melden. Deshalb ist es wichtig, dass Sie am Tag jeder Zahlung, die Sie erhalten, genaue Aufzeichnungen über den Wert Ihrer digitalen Münzen in USD führen.
5. Krypto-Verluste
Da Kryptowährungen als Finanzinvestition für Bundessteuerzwecke behandelt werden, können Sie Ihre Verluste abschreiben, um weniger Steuern zu zahlen. Sie können Ihre Verluste auch nutzen, um Gewinne aus anderen Trades auszugleichen, einschließlich Aktien, und sogar reguläre Einnahmen.
Für Nettokapitalverlust unter oder gleich $3.000 können Sie den gesamten Betrag in einem Jahr verwenden. Wenn Ihr Verlust höher als $3.000 ist, kann der übersteigende Betrag auf das nächste Jahr gerollt werden.
Abschließende Gedanken über die IRS und Kryptowährung
Es gibt keinen Zweifel; die US-Regierung macht keine Scherze herum. IRS und Kryptowährung haben vielleicht keine Geschichte, aber die Dinge werden sich ändern. Mehr Händler und Investoren müssen das Gesetz respektieren und Anonymität auf der Blockchain wird nicht immer als Schild für Steuerhinterziehende funktionieren.
Im Moment sind die meisten Börsen jedoch nicht gezwungen, Steuerformulare an Sie oder die IRS zu senden. Gemäß den Regeln sind Sie der einzige Verantwortliche für die Meldung Ihrer Einnahmen und Transaktionen — und für die Zahlung von Steuern.
Dies wird sich wahrscheinlich ändern, wenn man sich vorwärts bewegt. Also, wenn Sie unter dem Radar fliegen, ist es wahrscheinlich eine gute Idee, Protokolle Ihrer Transaktionen von jetzt an zu halten, um zu vermeiden, auf der falschen Seite der IRS.