Lo que usted necesita saber acerca de los impuestos sobre criptomonedas en los EE.UU.

Lo que necesita saber sobre los impuestos sobre criptomonedas en los EE.UU. Presentar sus impuestos ya causa dolores de cabeza a suficientes personas. Pero cuando lanzas moneda virtual a la mezcla, ese dolor de cabeza se convierte en una migraña. El IRS publicó el primer conjunto de instrucciones sobre los impuestos sobre criptomonedas en 2014, pero a pesar de esto, 2019 es solo el segundo año que los usuarios de criptomonedas han comenzado a reportar sus ganancias correctamente.
Para ser claros, las ganancias en criptomoneda no son “libres de impuestos”. El IRS puede tener alguna dificultad para entender todas sus transacciones y beneficios, pero los propietarios de moneda virtual todavía deben impuestos por sus actividades.
El año pasado, solo una pequeña fracción de los propietarios de criptomonedas reportaron ganancias de capital de sus inversiones en 2017. Pero este año, se espera que muchas más personas informen sus ganancias de 2018.
Así que esto es lo que necesita saber acerca de los impuestos sobre las criptomonedas en los Estados Unidos.
La criptomoneda es una propiedad de inversión
Lo primero que debe saber sobre los impuestos sobre criptomonedas es que la moneda virtual sigue las mismas reglas que una propiedad de inversión, no una moneda real.
Eso significa que pagar impuestos por ganancias criptográficas es lo mismo que para acciones, bonos, bienes raíces, oro y otras propiedades de inversión. Sin embargo, tenga en cuenta que no todo lo que se aplica a las ganancias de bienes raíces también se aplica a las criptomonedas.
¿Qué significa esto para ti? Significa que debe reportar todas las operaciones y pagar impuestos cuando venda, comercie o use criptomonedas. Por lo tanto, debe pagar impuestos cada vez que haga ganancias y pérdidas de capital. Estos incluyen situaciones como:
El comercio de criptomonedas a USD (o cualquier otra moneda fiduciaria)
Comerciar criptomonedas con otras criptomonedas o tokens
Uso de criptomonedas para comprar bienes o servicios
Recibir monedas gratis a través de un lanzamiento aéreo o bono
Aquí es donde se pone un poco más complicado. Incluso si no cobró nada en 2018, puede que aún deba impuestos sobre criptomonedas por realizar adquisiciones o convertir Bitcoin a Ethereum, por ejemplo.
Si desea evitar un encuentro con el IRS, mantenga registros precisos de todas sus transacciones, ya sea que negocie criptomonedas por USD u otras monedas. Debes reportar todos tus movimientos al final del año, junto con todas las ganancias y pérdidas que has hecho. Estos deben registrarse rellenando y enviando el Formulario 8949.
Cómo calcular ganancias y pérdidas
Comprar cualquier criptomoneda usando monedas fiduciarias no es un evento imponible. Pero debe mantener un registro del valor de sus activos el día en que los compró. Esto le ayuda a calcular las ganancias y pérdidas al operar o vender.
Para todos sus informes, calcule el valor de las transacciones en función del valor de sus monedas digitales en el momento del evento.
Si usted comercializa criptomoneda por fiat, debe calcular el beneficio basado en el valor de las monedas en USD. Por ejemplo, si compró $1,000 en Bitcoin y su precio subió un 50% en comparación con USD, su inversión valdría $1,500 cuando cobrara. Así que debes impuestos sobre un beneficio de 500 dólares.
El cálculo de los impuestos sobre criptomonedas es difícil, ya que hay múltiples formas de informar sobre sus transacciones.
Puede calcular las ganancias y pérdidas como lo hace para las acciones como “primero en entrar, primero en salir” (FIFO) o “último en entrar, primero en salir” (LIFO). Todo depende de la naturaleza de su inversión y de si desea comprar y mantener activos digitales durante más de un año.
Una palabra sobre las ganancias de capital a largo plazo
En los Estados Unidos, los beneficios de capital a corto plazo se gravan a la tasa normal del impuesto sobre la renta. Las tasas de ganancias a largo plazo se descontarán. Por lo tanto, si desea pagar menos impuestos, considere mantener sus monedas digitales durante al menos un año y un día. Pero recuerde, debe calcular el riesgo antes de tomar esta decisión, dada la volatilidad de las criptomonedas.
Para beneficiarse de descuentos de ganancias a largo plazo, debe mantener registros precisos que demuestren su propiedad durante el tiempo reclamado.
¿Qué hay de la minería?
Los impuestos sobre criptomonedas resultantes de la minería son diferentes. Usted todavía calcula el valor de sus ingresos basándose en el valor de mercado justo de las monedas el día en que fueron minadas. Sin embargo, esto se considera un ingreso ordinario ya sea como un hobby (cuando se considera “otro ingreso”) o un negocio (en cuyo caso necesitará un profesional para hacerse cargo de sus impuestos).
Lo mismo se aplica cuando usted recibe criptomoneda como pago por su trabajo. Usted debe los impuestos sobre la renta basados en el valor en dólares de la moneda en el momento en que la ganó. Si no saca efectivo de inmediato, tendrá que calcular el valor de mercado de nuevo cuando lo haga para tener en cuenta las ganancias o pérdidas.
El software de impuestos de criptomonedas puede ayudar
Puede encontrar múltiples soluciones de software de impuestos criptográficos en línea para ayudarlo a realizar un seguimiento de su historial comercial y calcular el valor de sus criptomonedas cada vez que compre, venda, comercie o realice adquisiciones.
Esto puede ser una forma rentable de evitar comisiones o fraudes fiscales debido a tener demasiadas transacciones que supervisar.
Cuando no paga impuestos sobre criptomonedas
Sí, ¡te alegrará saber que hay algunas circunstancias en las que no tienes que pagar impuestos por tus actividades en la cadena de bloques!
Además de comprar criptomonedas con USD, los otros eventos no sujetos a impuestos son transferencias de cartera a cartera y regalos de criptomonedas por valor de menos de $15,000.
Si está luchando con sus impuestos sobre criptomonedas, tome el corazón. No eres el único. A medida que la tecnología evolucione, las reglas serán más claras y usted puede estar seguro de mantener feliz al fiscal.