La regulación de la criptomoneda en Brasil y el aumento de la trazabilidad

La regulación de la criptomoneda en Brasil y el aumento de la trazabilidad. Las criptocoinas o monedas virtuales difieren de todo lo que estamos acostumbrados en el sistema bancario, y se puede definir como una forma de dinero, pero puramente virtual y no emitido por ningún gobierno, cuyo valor está determinado por el mercado abierto y se ha vuelto popular y valorado sobre las monedas tradicionales.
Es innegable que el mercado brasileño de divisas digitales está creciendo muy rápido. Hoy en día, hay más inversores en este mercado que la Bolsa de Valores de São Paulo, B3, que tiene cerca de 800.000 personas registradas. Aún así, según la agencia, el año pasado, solo las negociaciones con Bitcoins se movieron más de $8.000mn en el país.
Preocupado por eso, a finales de 2018 la Revenue Federal de Brasil promovió una consulta pública con el propósito de elaborar un reglamento sobre las operaciones con criptomoneda en Brasil. El hecho es que sin legislación, la criptomoneda se puede utilizar como un instrumento de evasión fiscal y blanqueo de dinero, por ejemplo.
La única orientación existente en Brasil es la proporcionada por el sitio web Federal Revenue, que indica que las criptomonedas son activos y deben ser informadas a las autoridades por personas que la persiguen.
Insuficiente
Por lo tanto, como la legislación es insuficiente, fue preparada por la Revenue Federal (RFB), la consulta pública número RFB 006/2018 buscó escuchar a la población sobre los cambios que consideren apropiados en relación con las propuestas de una nueva Instrucción Normativa que será emitida por la RFB. Se asegura que las instituciones que operan con criptomoneda en Brasil tendrán que informar mensualmente todas las operaciones llevadas a cabo por sus clientes para que los Ingresos puedan controlar los movimientos de estos activos. El objetivo es prevenir el uso de criptomonedas como una forma de evadir impuestos, ocultar activos y otros delitos como el lavado de dinero.
El objetivo de Hacienda Federal es implementar un sistema similar al utilizado en Japón, por el cual las empresas de corretaje controlan y transmiten la información al Tesoro. En realidad, será más fácil controlar las operaciones, porque hoy en día, la información es asumida actualmente por los contribuyentes en su declaración de impuestos sobre la renta.
La idea de la Hacienda Federal, en definitiva, es cruzar la información de la nueva declaración con los contenidos en el Impuesto sobre la Renta de los individuos y empresas, que ya están obligados a declarar al Tesoro la posesión de monedas virtuales anualmente, y así calibrar con mayor precisión el capital ganancias obtenidas por los inversores con operaciones de compra y venta.
Los corredores brasileños de moneda digital estarán obligados a enviar mensualmente una lista de los clientes que compraron o vendieron estos activos, así como la posición actualizada de sus inversiones. Cualquier persona que trate con criptomonedas a través de corredores establecidos fuera del país o que realice transacciones directamente con otras personas, sin pasar por empresas de corretaje, también tendrá que informar mensualmente a las autoridades.
Proteger
A pesar de esta consulta pública, hay un proyecto de ley en el Congreso - número 2.303/15 - que interpreta la moneda virtual como un acuerdo de pago. El propósito del proyecto de ley es reducir los riesgos de las monedas virtuales contra la estabilidad financiera de la economía, reducir su capacidad para financiar actividades ilegales y proteger al consumidor de posibles abusos.
Como podemos ver, estas medidas de la Hacienda Federal y el proyecto de ley en el Congreso buscan “rastrear” criptomonedas en Brasil. Por otra parte, pueden perjudicar enormemente al comercio y a las empresas que operan en el territorio nacional, dado que esta “supervisión” puede alejar a nuevos inversores y migrar comerciantes, robos y usuarios a plataformas extranjeras, que no están obligadas a proporcionar aclaraciones a RFB.