Cosa devi sapere sulle tasse di criptovaluta negli Stati Uniti. Presentare le tasse provoca già mal di testa per un numero sufficiente di persone. Ma quando butti moneta virtuale nel mix, quel mal di testa diventa emicrania. L'IRS ha pubblicato la prima serie di istruzioni sulle tasse di criptovaluta nel 2014, ma nonostante questo, il 2019 è solo il secondo anno che gli utenti di criptovaluta hanno iniziato a segnalare correttamente i loro guadagni.
Per essere chiari, i guadagni in criptovaluta non sono “esenti da tasse”. L'IRS potrebbe avere qualche difficoltà a capire tutte le vostre transazioni e profitti, ma i proprietari di valuta virtuale devono ancora tasse per le loro attività.
L'anno scorso, solo una piccola parte dei proprietari di criptovalute ha riportato guadagni di capitale derivanti dai loro investimenti nel 2017. Ma quest'anno, molte più persone dovrebbero riferire i loro guadagni 2018.
Quindi ecco cosa devi sapere sulle tasse di criptovaluta negli Stati Uniti.
La criptovaluta è una proprietà di investimento
La prima cosa che dovresti sapere sulle tasse di criptovaluta è che la valuta virtuale segue le stesse regole di una proprietà di investimento, non una valuta reale.
Ciò significa che pagare le tasse per i guadagni crittografici è lo stesso di azioni, obbligazioni, immobili, oro e altre proprietà di investimento. Tuttavia, si noti che non tutto ciò che si applica ai guadagni immobiliari si applica anche alla criptovaluta.
Cosa significa questo per te? Ciò significa che è necessario segnalare tutte le operazioni e pagare le tasse quando si vende, si commerciano o si utilizzano criptovalute. Quindi, dovresti pagare le tasse ogni volta che fai guadagni e perdite di capitale. Questi includono situazioni come:
Trading di criptovaluta in USD (o qualsiasi altra valuta fiat)
Trading di criptovaluta con altre criptovalute o token
Utilizzo di criptovalute per acquistare beni o servizi
Ricevere monete gratuite tramite un aerodromo o un bonus
Ecco dove diventa un po' più complicato. Anche se non hai incassato nulla nel 2018, potresti comunque dover tasse di criptovaluta per effettuare acquisizioni o convertire Bitcoin in Ethereum, ad esempio.
Se vuoi evitare un incontro con l'IRS, tieni registri accurati di tutte le tue transazioni, sia che tu commerci criptovalute per USD o altre valute. Devi segnalare tutti i tuoi movimenti alla fine dell'anno, insieme a tutti i guadagni e le perdite che hai fatto. Questi devono essere registrati compilando e inviando il modulo 8949.
Come calcolare guadagni e perdite
L'acquisto di qualsiasi criptovaluta utilizzando valute fiat non è un evento tassabile. Ma devi tenere un registro del valore dei tuoi beni nel giorno in cui li hai acquistati. Questo ti aiuta a calcolare guadagni e perdite quando fai trading o vendi.
Per tutti i tuoi report, calcola il valore delle transazioni in base a quanto valevano le tue monete digitali al momento dell'evento.
Se si commerciano criptovaluta per fiat, è necessario calcolare il profitto in base al valore delle monete in USD. Ad esempio, se hai acquistato $1.000 di Bitcoin e il suo prezzo è salito del 50% rispetto a USD, il tuo investimento varrebbe $1.500 quando hai incassato. Quindi devi delle tasse su un profitto di 500 dollari.
Il calcolo delle tasse di criptovaluta è difficile poiché ci sono diversi modi per segnalare le tue transazioni.
È possibile calcolare profitti e perdite proprio come per le azioni come “first in, first out” (FIFO) o “last in, first out” (LIFO). Tutto dipende dalla natura del tuo investimento e dal fatto che tu voglia acquistare e conservare risorse digitali per più di un anno.
Una parola sulle plusvalenze a lungo termine
Negli Stati Uniti, le prestazioni di capitale a breve termine sono tassate alla normale aliquota di imposta sul reddito. Le tariffe per i guadagni a lungo termine sono scontate. Quindi, se vuoi pagare meno tasse, considera di tenere le tue monete digitali per almeno un anno e un giorno. Ma ricorda, dovresti calcolare il rischio prima di prendere questa decisione, data la volatilità delle criptovalute.
Per beneficiare di sconti sugli utili a lungo termine, è necessario tenere record accurati che dimostrino la propria proprietà per il tempo richiesto.
Che mi dici dell'estrazione mineraria?
Le tasse di criptovaluta derivanti dal mining sono diverse. Calcola ancora il valore del tuo reddito in base al valore equo di mercato delle monete il giorno in cui sono state estratte. Tuttavia, questo è considerato reddito ordinario se lo fai come hobby (quando è considerato “altro reddito”) o business (nel qual caso avrai bisogno di un professionista per prendersi cura delle tue tasse).
Lo stesso vale quando ricevi criptovaluta come paga per il tuo lavoro. Devi le imposte sul reddito in base al valore in dollari della moneta nel momento in cui l'hai guadagnata. Se non incassi subito, dovrai calcolare nuovamente il valore di mercato quando lo fai per contabilizzare profitti o perdite.
Il software fiscale di criptovaluta può aiutare
Puoi trovare più soluzioni software criptofiscale online per aiutarti a tenere traccia della tua storia di trading e calcolare il valore delle tue criptovalute ogni volta che acquisti, vendi, commerci o fai acquisizioni.
Questo può essere un modo conveniente per evitare tasse o frodi fiscali a causa di troppe transazioni da monitorare.
Quando non paghi le tasse di criptovaluta
Sì, sarai felice di sapere che ci sono alcune circostanze in cui non devi pagare le tasse per le tue attività sulla blockchain!
Oltre ad acquistare criptovalute con USD, gli altri eventi non imponibili sono trasferimenti da portafoglio a portafoglio e regali di criptovaluta del valore inferiore a $15.000.
Se stai lottando con le tue tasse di criptovaluta, prenditi il cuore. Non sei l'unico. Man mano che la tecnologia evolve, le regole diventeranno più chiare e si può essere sicuri di mantenere felice il contribuente.
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