Come viene tassata la criptovaluta? . La maggior parte delle volte, guadagnare denaro tramite criptovaluta non è «tax-free». Le autorità fiscali del tuo paese potrebbero lottare per capire i meccanismi dietro la criptovaluta, ma sanno come riconoscere il profitto e ottenerne la loro parte. Quindi, come viene tassata la criptovaluta? Beh, dipende molto da dove vivi.
I proprietari di valuta virtuale devono tasse per le loro attività in quasi tutti i paesi, ma non esiste una politica unica per tutti. La regola generale sembra essere che la criptovaluta non sia considerata una valuta reale, ma «proprietà di investimento» ai fini fiscali.
A seconda di dove si trova la residenza fiscale, potresti beneficiare di alcune esenzioni. Ecco cosa devi sapere su come viene tassata la criptovaluta.
Come viene tassata la criptovaluta negli Stati Uniti?
L'IRS ha pubblicato la prima serie di istruzioni sulle tasse di criptovaluta nel 2014. L'organizzazione ha apportato modifiche per tenere il passo con il mondo cripto. Negli Stati Uniti, sei tenuto a pagare le tasse ogni volta che realizzi guadagni e perdite di capitale.
Ciò significa che pagherai le tasse quando:
Cambio criptovaluta in valuta fiat
Scambia criptovaluta con altre criptovalute o token
Acquista beni o servizi e paga con criptovalute
Ricevi monete gratuite attraverso un airdrop o bonus
Detto questo, devi anche le tasse per il trading di valute virtuali anche se non hai incassato nulla nell'ultimo anno. Assicurati di tenere registri accurati della tua attività di trading e di eventuali guadagni e perdite. I risultati del trading devono essere registrati compilando e inviando il modulo 8949.
Le imposte di criptovaluta risultanti dal mining contano come reddito ordinario e dovrai presentare le tasse «altre entrate».
Come viene tassata la criptovaluta nel Regno Unito?
Nel Regno Unito, le tasse di criptovaluta sono abbastanza simili a quelle degli Stati Uniti. La tassazione delle risorse crittografiche e delle criptovalute dipende dalla natura e dall'uso del token. Come linea guida, le entrate e le dogane di Sua Maestà (HMRC) tratta la detenzione di beni crittografici da parte di individui come investimenti personali. Quindi, i proprietari sono tenuti a pagare l'imposta sui guadagni di capitale quando scambiano criptovalute con token fiat o altri.
Le persone che ricevono reddito sotto forma di criptovaluta devono pagare le imposte sul reddito e i contributi assicurativi nazionali. Questo vale per l'estrazione mineraria, gli airdrop e i pagamenti non in contanti da parte di un datore di lavoro.
Come viene tassata la criptovaluta nell'UE?
L'Unione europea sta lavorando a una serie di regole generali per la tassazione delle criptovalute. Ma attualmente, ogni paese si occupa di cripto secondo le proprie regole. Quindi, in generale, come viene tassata la criptovaluta in alcuni paesi europei?
La Germania sembra avere una politica all'avanguardia in materia di criptovaluta. Il paese incoraggia l'adozione di investimenti a lungo termine in criptovaluta e innovazione blockchain.
In Germania, l'unica situazione in cui paghi un'imposta sugli utili di capitale è quando hai tenuto la tua cripto per meno di un anno. Inoltre, il reddito che guadagni dalle attività minerarie non rientra nell'ambito dell'IVA.
L'Italia non ha regole fiscali specifiche per le criptovalute. Dato che le attività speculative sono tassate, l'utente può essere tenuto allo Stato italiano un quarto dei suoi profitti come imposta. Ciò potrebbe accadere se hai più di €51.000 di risorse crittografiche per più di sette giorni consecutivi in un anno fiscale. Le persone che guadagnano il loro reddito in cripto dovrebbero dichiarare i loro guadagni e pagare le tasse per le entrate.
In Svezia, la vendita e lo scambio di criptovalute di solito innesca la tassazione dei guadagni di capitale. Tuttavia, quando tieni la tua criptovaluta come azione, il guadagno in dismissione viene tassato come reddito derivante dalle operazioni aziendali. Il paese imposta anche i redditi derivanti dall'estrazione mineraria come reddito da occupazione o reddito da operazioni commerciali, a seconda del contesto.
La Francia sembra essere il posto peggiore per scambiare criptovalute in Europa al momento. Qui, i profitti delle attività legate alla criptovaluta sono visti come guadagni di capitale da beni immateriali, quindi pagherai un tasso forfettario più contributi sociali. Ai fini fiscali, la speculazione dei prezzi e l'estrazione mineraria sono considerati come profitti industriali e commerciali, in cui viene utilizzato un regime progressivo per calcolare le imposte.
Paesi che non tassano tutti gli investimenti in criptovaluta
C'è una piccola lista di paesi in cui la maggior parte degli investimenti in criptovaluta beneficiano di esenzioni fiscali. Oltre alla Germania, altri stati cripto-friendly sono:
Singapore: i profitti del cripto trading sono tassati come reddito ordinario e gli investimenti a lungo termine non sono tassati affatto.
Malta: i profitti derivanti da investimenti a lungo termine in criptovalute o altre attività non sono tassati.
Portogallo - il paese ha fissato un'esenzione per il reddito personale da cripto. Tuttavia, le aziende dovrebbero pagare le tasse per attività che includono criptovalute.
Bielorussia: i profitti della maggior parte delle attività cripto-correlate, tra cui il commercio e l'estrazione, sono esenti da tasse fino al 2023.
Svizzera: le persone che investono e commerciano criptovalute beneficiano di alcune plusvalenze esenti da imposte. Tuttavia, il reddito derivante dal settore minerario è tassato.
La linea di fondo
La tassazione crittografica differisce da paese a paese, quindi dovresti verificare con le autorità locali prima di presentare le tue tasse. È un'area delicata, poiché la maggior parte dei paesi sta ancora lavorando a nuove regole fiscali per accogliere le criptovalute.
Quindi, cerca di rimanere aggiornato con le ultime notizie locali per assicurarti di pagare tutti i tuoi debiti e beneficiare di tutte le possibili esenzioni.
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