Что нужно знать о налогах на криптовалюту в США. Подача налогов уже вызывает головные боли для достаточного количества людей. Но когда вы бросаете виртуальную валюту в смесь, эта головная боль становится мигренью. IRS опубликовала первый набор инструкций по налогам на криптовалюту еще в 2014 году, но несмотря на это, 2019 год — только второй год пользователи криптовалют начали правильно сообщать о своих доходах.
Чтобы быть понятным, заработок в криптовалюте не является “налоговым”. IRS может испытывать некоторые трудности с пониманием всех ваших транзакций и прибыли, но владельцы виртуальных валют по-прежнему должны налоги за свою деятельность.
В прошлом году лишь небольшая часть владельцев криптовалют сообщила о прибылях капитала от своих инвестиций в 2017 году. Но в этом году ожидается, что гораздо больше людей будут сообщать о своих доходах 2018 года.
Итак, вот что вам нужно знать о налогах на криптовалюту в США.
Криптовалюта — это инвестиционная недвижимость
Первое, что вы должны знать о налогах на криптовалюту, это то, что виртуальная валюта придерживается тех же правил, что и инвестиционная недвижимость, а не фактическая валюта.
Это означает, что плата налогов за криптоприбыль такая же, как для акций, облигаций, недвижимости, золота и других инвестиционных объектов. Однако обратите внимание, что не все, что касается доходов от недвижимости, относится и к криптовалюте.
Что это значит для тебя? Это означает, что вы должны сообщать обо всех операциях и платить налоги, когда вы продаете, торгуете или используете криптовалюты. Таким образом, вы должны платить налоги каждый раз, когда вы делаете прирост капитала и убытки. К ним относятся такие ситуации, как:
Торговля криптовалютой на USD (или любую другую фиатную валюту)
Торговля криптовалютой на другие криптовалюты или токены
Использование криптовалют для покупки товаров или услуг
Получение бесплатных монет через воздушную каплю или бонус
Вот где он становится немного сложнее. Даже если вы ничего не обналичили в 2018 году, вы все равно можете задолжать налоги на криптовалюту за приобретение или конвертацию Bitcoin в Ethereum, например.
Если вы хотите избежать запуска с IRS, храните точные записи всех ваших транзакций, независимо от того, торгуете ли вы криптовалютами на USD или другие валюты. Вы должны сообщить о всех своих движениях в конце года, вместе со всеми достигнутыми вами и потерями. Они должны быть зарегистрированы, заполнив и представив форму 8949.
Как рассчитать прибыль и убытки
Покупка любой криптовалюты с использованием фиатных валют не является налогооблагаемым событием. Но вам нужно вести учет стоимости ваших активов в день, когда вы их купили. Это поможет вам рассчитать прибыль и убытки при торговле или продаже.
Для всех ваших отчетов рассчитайте стоимость транзакций, исходя из того, сколько ваши цифровые монеты стояли на момент события.
Если вы торгуете криптовалютой на fiat, вам нужно рассчитать прибыль на основе стоимости монет в USD. Например, если вы купили биткоин на сумму 1000 долларов и его цена подорожала на 50% по сравнению с долларом США, ваши инвестиции будут стоить 1500 долларов при обналичивании. Итак, вы должны налоги с прибыли в 500 долларов.
Вычислить налоги на криптовалюту сложно, так как существует несколько способов отчетности о ваших транзакциях.
Вы можете рассчитать прибыль и убытки так же, как и для акций, как “первый в, первый выход” (FIFO) или “последний в, первый выход” (LIFO). Все зависит от характера ваших инвестиций и от того, хотите ли вы покупать и хранить цифровые активы более года.
Слово о долгосрочной прибыли капитала
В США краткосрочные выгоды от капитала облагаются налогом по обычной ставке подоходного налога. Ставки для долгосрочной прибыли дисконтированы. Итак, если вы хотите платить меньше налогов, подумайте о том, чтобы держать ваши цифровые монеты в течение как минимум одного года и дня. Но помните, вы должны рассчитать риск перед принятием этого решения, учитывая волатильность криптовалют.
Чтобы получить выгоду от долгосрочных скидок прибыли, вам необходимо вести точные записи, подтверждающие ваше право собственности на заявленное время.
Что насчет добычи?
Налоги на криптовалюту, полученные от майнинга, различны. Вы по-прежнему рассчитываете стоимость вашего дохода на основе справедливой рыночной стоимости монет в день их добычи. Тем не менее, это считается обычным доходом независимо от того, делаете ли вы это как хобби (когда это считается “другим доходом”) или как бизнес (в этом случае вам понадобится профессионал, чтобы позаботиться о ваших налогах).
То же самое относится и к тому, что вы получаете криптовалюту в качестве оплаты за свою работу. Вы должны подоходный налог, основанный на стоимости монеты в долларовом выражении на момент ее получения. Если вы сразу не выкачиваете деньги, вам придется рассчитать рыночную стоимость еще раз, когда вы будете учитывать прибыль или убыток.
Программное обеспечение для налогообложения криптовалют может помочь
Вы можете найти несколько программных решений для налогообложения криптовалют онлайн, чтобы помочь вам отслеживать вашу торговую историю и рассчитать стоимость ваших криптовалют каждый раз, когда вы покупаете, продаете, торгуете или совершаете покупки.
Это может быть экономически эффективным способом избежать сборов или налогового мошенничества из-за слишком большого количества операций для мониторинга.
Когда вы не платите налоги на криптовалюту
Да, вы будете рады узнать, что есть некоторые обстоятельства, при которых вам не придется платить налоги за свою деятельность на блокчейне!
Помимо покупки криптовалют с USD, другими неналогооблагаемыми событиями являются переводы от кошелька к кошельку и криптовалютные подарки стоимостью менее 15 000 долларов.
Если вы боретесь с налогами на криптовалюту, примите сердце. Не только ты. По мере развития технологии правила станут яснее, и вы можете быть уверены в том, что таксист будет счастлив.
Disclaimer: The views and opinions expressed by the author should not be considered as financial advice. We do not give advice on financial products.