Как облагается налогом криптовалюта?

Как облагается налогом криптовалюта? . Большую часть времени зарабатывание денег через криптовалюту не является «налоговым». Налоговые органы вашей страны могут с трудом понять механизмы криптовалюты, но они знают, как распознать прибыль и получить свою долю в ней. Итак, как криптовалюта облагается налогом? Это во многом зависит от того, где вы живете.
Владельцы виртуальных валют задолжали налоги за свою деятельность почти во всех странах, но единая политика не существует. Общее правило, похоже, заключается в том, что криптовалюта считается не фактической валютой, а «инвестиционной собственностью» для целей налогообложения.
В зависимости от того, где находится ваш налоговый резидент, вы можете воспользоваться некоторыми льготами. Вот что вам нужно знать о том, как криптовалюта облагается налогом.
Как криптовалюта облагается налогом в США?
IRS опубликовала первый набор инструкций по налогам на криптовалюту еще в 2014 году. Организация вносит изменения, чтобы идти в ногу с криптомиром. В США вы обязаны платить налоги каждый раз, когда вы делаете прирост капитала и убытки.
Это означает, что вы будете платить налоги, когда:
Обмен криптовалюты на фиатную валюту
Торгуйте криптовалюту на другие криптовалюты или токены
Покупайте товары или услуги и оплачиваете криптовалютами
Получите бесплатные монеты через airdrop или бонус
При этом вы также должны налоги за торговлю виртуальными валютами, даже если вы ничего не обналичивали за последний год. Убедитесь, что вы ведете точный учет вашей торговой деятельности и любых прибылей и убытков. Торговые результаты должны быть зарегистрированы, заполнив и подав форму 8949.
Налоги на криптовалюту, возникающие в результате майнинга, считаются обычным доходом, и вам нужно будет подать на «прочие подоходные» налоги.
Как криптовалюта облагается налогом в Великобритании?
В Великобритании налоги на криптовалюту довольно похожи на США. Налогообложение криптоактивов и криптовалют зависит от характера и использования токена. В качестве руководства, Налоговая и таможня Ее Величества (HMRC) рассматривает хранение криптоактивов физическими лицами как личные инвестиции. Таким образом, владельцы обязаны платить налог на прирост капитала, когда они торгуют криптовалютами на фиат или другие токены.
Люди, получающие доход в виде криптовалюты, должны платить подоходный налог и взносы в Национальное страхование. Это относится к майнингу, сбросу воздуха и безналичным платежам от работодателя.
Как криптовалюта облагается налогом в ЕС?
Европейский союз работает над сводом общих правил налогообложения криптовалют. Но в настоящее время каждая страна имеет дело с криптографией по своим правилам. Итак, в целом, как криптовалюта облагается налогом в некоторых европейских странах?
Германия, похоже, имеет современную политику в отношении криптовалют. Страна поощряет принятие долгосрочных инвестиций в криптовалюту, а также блокчейн-инновации.
В Германии единственная ситуация, в которой вы платите налог на прирост капитала, - это когда вы держали свою крипту менее одного года. Кроме того, доход, который вы получаете от горнодобывающей деятельности, выходит за рамки НДС.
В Италии нет конкретных налоговых правил для криптовалют. Поскольку спекулятивная деятельность облагается налогом, вы можете задолжать итальянскому государству четверть своей прибыли в качестве налога. Это может произойти, если у вас есть криптоактивы на сумму более 51 000 евро в течение более семи дней подряд в одном финансовом году. Люди, которые зарабатывают свой доход в крипто, должны декларировать свои доходы и платить налог за выручку.
В Швеции продажа и обмен криптовалютами обычно приводит к налогообложению прироста капитала. Однако, когда вы держите свою криптовалюту в качестве акции, прибыль от продажи облагается налогом как доход от бизнес-операций. В зависимости от контекста страна также взимает налоги с доходов от добычи полезных ископаемых в качестве дохода от занятости или дохода от коммерческой деятельности.
Франция, кажется, является худшим местом для торговли криптовалютами в Европе на данный момент. Здесь прибыль от деятельности, связанной с криптовалютой, рассматривается как прирост капитала от нематериальных активов, поэтому вы будете платить фиксированную ставку плюс социальные взносы. Для целей налогообложения спекуляция цен и добыча полезных ископаемых рассматриваются в качестве промышленной и коммерческой прибыли, где для расчета налогов используется прогрессивная схема.
Страны, которые не облагают налогом все инвестиции в криптовалюту
Есть крошечный список стран, где большинство инвестиций в криптовалюту извлекают выгоду из налоговых льгот. Помимо Германии, другие криптодружественные государства:
Сингапур - прибыль от криптоторговли облагается налогом как обычный доход, а долгосрочные инвестиции вообще не облагаются налогом.
Мальта - прибыль от долгосрочных инвестиций в криптовалюты или другие активы не облагается налогом.
Португалия - страна установила освобождение от личных доходов от крипто. Тем не менее, предприятия должны платить налоги за деятельность, которая включает криптовалюты.
Беларусь - прибыль от большинства связанных с криптовалютами видов деятельности, включая торговлю и майнинг, не облагается налогом до 2023 года.
Швейцария - люди, которые инвестируют и торгуют криптовалютами, получают выгоду от некоторых освобожденных от налогов доходов капитала. Однако доходы от добычи облагаются налогом.
Суть
Крипто-налогообложение отличается от страны к стране, поэтому перед подачей налогов вам следует обратиться в местные органы власти. Это деликатная область, поскольку большинство стран все еще работают над новыми налоговыми правилами для размещения криптовалют.
Поэтому постарайтесь оставаться в курсе последних местных новостей, чтобы убедиться, что вы платите все свои долги и извлекаете выгоду из всех возможных исключений.